借条中的债务抵消约定 | 民间借贷场景下能否合法冲抵？

一、借条约定债务抵消的合法性争议

老王借给生意伙伴老张50万，借条里加了一句”老张可用明年工程款优先抵消本借款”。后来老张真拿工程款来抵债，老王却反悔说工程款质量有问题。这种常见纠纷，在法律上到底怎么算？

《民法典》568条说得很明白：双方互负债务且标的物种类、品质相同，任何一方可以主张抵消。但这里有个关键——必须是”到期债务”且”不存在法定或约定不得抵消情形”。实务中争议点往往集中在：

1）借条里写的抵消条款算不算有效约定？
2）不同种类债务（比如工程款和借款）能否约定抵消？
3）约定不明时法院怎么处理？

二、从真实判例看法院裁判逻辑

2021年江苏某建筑公司案特别典型：建筑商在借条里写”可用工程进度款抵扣借款”，后来开发商想用其他项目的工程款来抵。法院最终认定无效，理由有三：

• 工程款涉及农民工工资等公共利益
• 借条未明确约定具体抵扣项目
• 开发商存在恶意逃债嫌疑

但北京二中院2022年有个相反判决：餐饮店老板在借条里写明”可用每月店面租金抵扣”，法院支持了该条款。核心差异在于：

√ 租金金额明确可计算
√ 不涉及第三方利益
√ 双方有持续交易历史

三、如何设计合法有效的抵消条款

根据最高法（2019）民终132号判决要旨，建议在借条中这样操作：

1. 明确指向特定债权：写清”可用XX合同项下XX款项抵扣”
2. 限定债务性质：最好同为金钱债务
3. 设置生效条件：比如”待被抵消债权经双方书面确认后”
4. 排除禁止情形：注明不涉及劳务费、抚养费等特殊债务

举个正确示范条款：”借款人同意，其与出借人在2023年3月签订的《设备采购合同》中享有的20万元货款请求权，可随时用于抵扣本借条项下债务，抵扣自出借人书面确认之日起生效。”

四、特殊场景下的风险预警

最近接触到个新案例：小年轻谈恋爱时互相打借条，约定”分手后感情支出可抵消借款”。这种条款百分百无效！为什么？

× 感情债务非法定之债
× 违背公序良俗
× 金额无法量化

还有种常见坑：A公司老板用个人借条约定”可用公司应收账款抵消个人债务”。2023年浙江高院刚判这类条款无效，因为：

• 混同个人与公司财产
• 损害公司债权人利益
• 违反法人独立原则

五、未来立法趋势预测

现行法律对约定抵消的规定还比较笼统。参考中国政法大学2023年《民法典实施调研报告》，学界正推动两大方向：

1. 建立”商事约定抵消”特别规则：对经营主体放宽标的物限制
2. 引入德国式”抵消禁止清单”：明确列出不得约定抵消的债务类型

实务中已有先行者：某商业银行2024年新版借款合同里，专门用加粗字体写明”本抵消条款不适用于存款类债务”，这就是在主动规避合规风险。

六、给老百姓的终极建议

1. 能不用抵消条款就不用，钱债最好当面结清
2. 真要约定，必须找律师写专项条款
3. 每月核对抵消情况并签书面确认书
4. 发现对方恶意抵消，立即发律师函中断时效

最后提醒：2023年全国法院共审结债务抵消纠纷11.3万件，其中因条款瑕疵导致败诉的占63%。与其事后扯皮，不如事前把条款写得明明白白！

引用依据：
1.《民法典》第568条、569条
2.《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第24条
3.《江苏省高级人民法院关于商事审判中债务抵消问题的解答》（2021）
4.《北京市法院民间借贷纠纷案件审理指南》（2022修订）